🧾 Калькулятор НДС
Выделить НДС из суммы или начислить сверху
Две разные задачи путают чаще всего: выделить НДС из суммы, где он уже сидит, и начислить его сверху. Калькулятор считает оба варианта по любой из действующих ставок.
Заполните поля — результат появится здесь
Выделение: НДС = сумма × ставка / (100 + ставка). Начисление: НДС = сумма × ставка / 100.
С 2025 года малый бизнес на упрощённой системе может применять ставки 5% и 7% без вычетов.
Выделить и начислить — не одно и то же
Если товар стоит 120 000 ₽ с НДС, налог внутри равен 20 000, а цена без налога — 100 000. Если же товар стоит 120 000 без НДС, налог сверху составит 24 000, и к оплате выйдет 144 000. Разница в четыре тысячи возникает потому, что база разная.
При выделении применяют расчётную ставку: 20/120 для основной и 10/110 для льготной.
Ставки
- 20% — основная для большинства товаров и услуг
- 10% — продукты, детские товары, лекарства, книги
- 5% и 7% — с 2025 года для бизнеса на упрощённой системе с доходом свыше лимита; применяются без права на вычеты
- 0% — экспорт и международные перевозки
Про округление
В счетах-фактурах НДС указывают с копейками. Округление до рублей допускается только в декларации — расхождения в копейках при сверке с контрагентом обычно из-за этого.
Частые вопросы
Что такое расчётная ставка 20/120?
Это способ выделить налог из суммы, которая уже включает НДС. Умножаете всю сумму на 20 и делите на 120.
Когда применяются ставки 5% и 7%?
С 2025 года их могут выбрать компании на упрощённой системе, чей доход превысил порог освобождения. Взамен теряется право на вычет входящего НДС.
Как проверить расчёт?
Сумма без налога плюс НДС должна дать сумму с налогом. Калькулятор показывает эту проверку отдельной строкой.
Отзывы
Отзывов пока нет. Расскажите, помог ли расчёт — это подскажет, что в калькуляторе стоит доработать.